Alors que le Livret d’épargne populaire est le livret dont le taux de rémunération est le plus important, il reste encore assez méconnu. Créé au début des années 80, le Livret d’épargne populaire ou LEP est actuellement le livret le plus rémunérateur puisqu’il rapporte bien plus que les 3 % du Livret A.
Comme tout épargne, le Livret d’épargne populaire est un placement sans risque dont les intérêts sont exonérés d’impôt. Il s’agit donc d’un produit d’épargne défiscalisé à destination des personnes disposant de revenus modestes. Le livret d’épargne populaire est proposé par les établissements bancaires ayant signé une convention avec la Caisse des dépôts et consignation.
Le Livret d’épargne populaire présente l’avantage d’être le livret le plus rémunérateur puisque son taux d’intérêt est largement au-dessus de l’inflation. Le taux de rémunération annuel est actuellement fixé à 6,1 % contre 4,6 % il y a encore un an.
Le montant de ce que rapporte un livret d’épargne populaire varie selon qu’il a été ouvert en début d’année ou en cours d’année. Aussi, un livret d’épargne populaire plein sans modification des taux fixés en début d’année rapportera actuellement 6,1 %. À titre d’exemple, si au 1er janvier vous faites un apport de 5000 euros, votre livret vous rapportera 305 euros (6,1 % des 5000 €).
Le montant maximum pouvant être placé sur un livret d’épargne populaire est de 7700 € sans les taux d’intérêt. Un versement initial minimum de 30 € est nécessaire (Article R.221-41 du Code monétaire et financier). Les intérêts sont rajoutés le 31 décembre de chaque année même si le plafond est atteint.
Les fonds placés sur le livret sont disponibles à tout moment. A la suite du versement initial, l’épargnant pourra verser la somme qu’il souhaite avec un minimum de 10 €. Toutefois, le solde du livret doit rester positif.
Pour ouvrir un Livret d’épargne populaire, il faut être âgé de plus de 18 ans. En outre, il existe d’autres conditions de revenus ainsi que des conditions de domicile fiscal.
La personne qui souhaite ouvrir un Livret d’épargne populaire doit avant tout être fiscalement domiciliée en France. Cette condition s’apprécie suivant le respect de l’un des critères suivants :
– avoir son foyer en France ;
– travailler en France ;
– avoir ses intérêts économiques en France.
Le livret d’épargne populaire a été créé en faveur des personnes aux revenus modestes. En d’autres termes il existe un plafond de revenus exigé pour l’ouverture d’un livret d’épargne populaire. Actuellement, le plafond varie selon le quotient familial. Ainsi à titre d’exemple, pour une personne vivant seul et domicilié en France métropolitaine, il est fixé à 21,393 € tandis pour un couple sans enfant, le plafond de revenu est fixé à 32,818 €. Il est important de souligner ce plafond n’est pas le même selon que la personne est domiciliée en France métropolitaine ou dans le département d’outre-mer. Par exemple, le plafond de revenu pour un couple avec deux enfants est fixé à 37,077 € à La réunion contre 39,465 € en Guyane ou en Martinique. Ces chiffres sont mentionnés à titre indicatif et peuvent varier chaque année. Il est donc indispensable de s’informer auprès de votre conseiller bancaire ou à l’établissement auprès duquel vous souhaitez ouvrir un Livret d’épargne populaire.
Il faut noter que si les revenus du titulaire du livret venaient à augmenter et à dépasser le plafond de revenu fixé par la règlementation, l’établissement sera amené à clôturer le livret.
Le nombre de livret d’épargne populaire est limité à un seul par contribuable. Toutefois, un couple peut en avoir deux dont un livret par personne. Il est à noter qu’une personne mineure ne peut ouvrir un livret d’épargne populaire.
Le Livret d’épargne populaire n’est pas proposé par toutes les banques en ligne. Il est donc indispensable de se renseigner auprès de l’agence auprès de laquelle vous souhaitez en ouvrir un.
Il est tout à fait possible de transférer son livret d’épargne populaire vers un autre établissement habilité. Ce transfert n’est possible qu’avec l’accord de l’établissement où le livret a été ouvert ainsi que celui du nouvel établissement vers lequel le titulaire souhaite le transférer.
Aucune durée d’ouverture n’est imposée. Le LEP reste ouvert tant que son titulaire respecte les conditions de revenu et de résidence exigées à l’ouverture. Pour demander la clôture du livret d’épargne populaire, il suffit d’en faire la demande auprès de votre banque. Toutefois, la banque peut également décider de fermer votre compte si elle constate que si :
– Vous disposez de plusieurs Livrets d’épargne populaires.
– Vous ne remplissez plus les conditions fixées à l’ouverture du livret
– Votre livret reste inactif pendant au moins 5 ans
– Vous décédez
Les établissements bancaires contrôlent l’évolution de la situation des titulaires de livret d’épargne populaire suivant leur revenu fiscal de référence pour s’assurer que le plafond des revenus est bien respecté. Dans le cas où il constate que le revenu fiscal dépasse le plafond, l’établissement bancaire clôturera le livret. De même, si le foyer fiscal du titulaire ne se trouve plus en France (expatriation), le titulaire devrait demander la clôture de son compte.
Il est tout à fait possible pour un titulaire d’un livret d’épargne populaire de le cumuler avec d’autres produits d’épargne tels que le livret A ou un plan d’épargne logement tant que les conditions d’ouverture relatives à chaque produit sont respectées.
